기업의 신용등급을 상향 조정하기 위해 꼭 체크해야 할 "이것"은?

안녕하세요~

(주) 비즈파트너즈입니다.

 

기업신용등급은 기업의 신용상태와 부실위험도를 종합적으로 평가하여 점수와 등급을 산정하는 절차입니다. 이는 기업의 재무상태, 비재무상태, 그리고 기업의 신용도에 영향을 미치는 여러 가지 요소를 분석하는 복잡한 과정을 포함합니다.

 

기업신용등급을 평가할 때 고려할 때 ​기업의 재무상황 등 여러 요소를 평가한 뒤에 기업이 발행한 금융상품에 대한 신임도를 등급으로 평가하는것을 말합니다.

 

재무정보와 비재무적인 정보를 합산하여 규모에 따라 가중치를 두는데, 매출액에 대비 가지급금등 대부분의 중소기업에서는 신용등급이 좋은 기업을 찾는것은 하늘의 별따기라는 소리도 있답니다.

◆ 기업신용평가등급의 중요성

 

● 그럼 기업신용평가등급 및 현금흐름등급이 왜 중요할까요?

 

기업신용평가등급은 기업의 있어 심장과도 같고, 현금흐름등급은 기업에 있어 혈액과도 같습니다.

 

- 자금 조달: 기업신용등급이 높을수록 기업이 다른 기업에게 채무를 연체하지 않고 상환할 능력이 있다는 것을 의미합니다. 이는 금리가 낮아지는 이유로, 신용점수가 높을수록 돈을 빌리려는 개인이 채무를 연체하지 않고 상환할 능력이 있다고 판단했기 때문입니다.

- 거래 신뢰도: 기업 간 거래에서 역시 기업신용등급은 매우 중요한 요소입니다.

- 정책자금 및 은행 대출: 기업신용등급은 정책자금이나 은행 대출 등의 자금 조달, 신용보증서 발급, 정부 정책들에 대한 수혜, 기업의 협력업체 선정, 기업간 신용 거래, 공공기관 입찰 적격심사 등에 중요한 역할을 합니다.

- 경영 상태 평가: 공공입찰에 1순위가 되어도 적격심사 점수의 미달하면 탈락되는데요. 이 적격심사 점수 중 경영 상태 평가 점수가 비중이 높습니다. 경영상태 점수가 곧 기업신용등급 점수라고 보시면 됩니다.

 

● 좀 더 자세히 살펴보면 이렇습니다.

 

1. 공공기관 신용평가

 

- 공공입찰 (나라장터, 지방자치단체 등) : 기업신용등급이 높을수록 유리함.

- 높은 기업신용등급에 있는 기업이 더 높은 등급으로 상향조정을 하는 경우가 대부분임.

- 대부분 기업들이 기업신용등급을 상승시키는 방법을 모름.

(ex.> BBB(+/0/-)대의 기업의 경우 A등급 대 진입을 원하는 경우가 태반임.)

(ex.> B(+/0/-)대의 기업의 경우 BB등급 대 진입을 해야 회사가 성장할 수 있으나 방법을 모름.)

 

2. 민간기업 신용평가

 

- 협력업체 등록 : 기업신용등급과 현금흐름등급 둘 다 필수(최소 기업신용등급BB0등급, 현금흐름등급 CR2 이상이 되어야 안전함.)

- 일반적으로 요구하는 기업신용평가등급 B0 ~ B+ (대우건설의 경우 BB-)

- 일반적으로 요구하는 현금흐름등급 CF4 (C-) ~ CF3 (C+) (대우건설의 경우 CF2(B))

 

3. 금융기관 제출용 신용평가

 

- BBB등급 대 이상의 기업에 대한 외부자금조달의 경우 민간시용평가사의 기업신용평가등급 요구하는 경우 있음.

- 외부자금조달(정책기관, 은행)에 재무제표, 재무평가가 직접/간접적으로 영향을 미칠 수 있는 요소가 많음.

 

4. 건설업종

 

- 종합건설, 단종 – 정보통신공사업, 전기공사업, 소방공사업, 방수공사업 등

- 제조/도소매 업종/IT업종 外 : 공공입찰 및 대기업 등 협력업체 등록을 하는 기업의 경우에만

(용역업이나 기타 업종의 경우에도 협력업체 등록을 필요로 하는 경우들이 더러 있음)

- 그러나 외부자금조달(정책자금, 투자유치),기업신뢰도 상승 등을 위해서 모든 업종이 재무제표 관리 / 개선 및 기업신용등급과 현금흐름등급 관리 / 개선이 필수)

 

기업신용등급 및 현금흐름등급을 필요로 하는 기업들의 경우에는 등급이 매출에 미치는 영향이 워낙 크기 때문에 기업신용등급 및 현금흐름등급 관리/개선 여부에 따라 기업의 성패가 달라집니다.

◆ 신용등급 상향조정 방법

 

​● 그렇다면 기업에서 신용등급을 올리기 위해선 어떤 방법을 적용해야 할까요?

 

1. 재무재표 검토

 

기업의 신용등급을 조정하기 위한 가장 기본적이면서 우선시 되어야 할 부면입니다.

재무재표에서 신경써야할 3가지 부면이 있는데, 바로 부채비율, 유동비율, 매출액영업이익률입니다.

그중에서도 부채비율은 기업의 대표님께서 신경써야 할 중요한 항목입니다.

담당 세무사와 신중한 논의후에 기 비율을 잘 조정하셔야합니다. 물론, 쉽지 않으실 것입니다.

 

2. 특허권자본화

 

그 외에도 대표님께서 가지고 있는 특허권을 가치평가하여 기업에 현물출자로 양도하고 기업은 그 금액을 지불하는 방식으로 부채비율을 낮출 수 있습니다.

 

3. 가수금 출자전환

 

혹은 가수금이 기업에 있다면, 가수금 출자전환도 고려해 보실 수 있습니다.

채권자가 보유하고 있는 채권을 당해 기업 주식으로 전환함으로써 기업의 과다한 부채를 줄일 수 있는 방법입니다. 2011년 4월 상법 개정으로 법인이 대표이사나 주주에게 빌린 가수금을 유상증자 대금으로 상계처리하는 가수금 출자전환이 가능해졌습니다.

 

● 그외의 다양한 평가 방법이 있는데, 그 중 몇 가지를 안내하면 다음과 같습니다.

 

- 상표권평가 : 법인의 도소매나 서비스업등의 기업에서 사용하는 방법으로 가지급금을 정리할 수 있는 방법

- 디자인평가 : 제조업에서 많이 사용되는 방법 중 하나이며, 급행으로 3-6개월로 진행하기 위한 업체에 유리합니다.

- 자산재평가 : 만약 법인이 부동산을 보유하고 있다면 사용해 볼 수 있는 좋은 방법입니다.

- 비상장주식평가 : 법인이나 주주가 소유하고 있는 주식의 가치평가를 통해 처리하는 방법입니다. 차명주식이나 자기주식 취득, 주식 증여나 상속을 위해 사용되며, 그 목적에 맞게 주식의 평가 방법이 달라지게됩니다.

- 부동산평가 : 앞서 법인이 소유한 부동산이라면, 자산재평가를 통한 업무가 진행되지만, 개인 대표의 부동산이라면 부동산평가를 통한 방법을 사용하게됩니다. 부동산 양도소득세 절감의 이점이 있습니다.

◆ 기업신용평가등급 기억할 점

 

● 기업신용등급을 필요로 하는 곳을 나누자면 크게 두곳으로 나뉘게 됩니다.

 

1. 공공기관에서 요청한 것인지 민간용기업에서 요청한 것인지를 구분해야합니다.

 

- 만약 민간기업에서 기업신용등급을 요청했다면, 원청사인 그 업체에서 지정한 평가회사의 자료가 필요합니다.

- 공공기관의 경우 평가회사는 어디든 상관없이 신용등급평가자료만 잘 받아가면 됩니다.

 

물론, 이 두가지의 경우 저희 (주) 비즈파트너즈 에서는 모두 신속하고 정확하게 처리가 가능합니다.

 

기업의 신용등급평가상향조정을 위해서 고민 중이신 대표님이시라면 주저하지 말고 연락주시기 바랍니다. 대표님이 원하시는 방향성을 안내해드리겠습니다.

 

저희 (주) 비즈파트너즈 는 대표님의 이익을 최우선으로 생각합니다.

 

​​신용 등급을 올리기 위해선 기업의 규모에 따라, 급여, 배당, 상여금 등 정리하는것이 중요하며, 소득세, 보험료 등의 부분이 상승될 수 있는 관계로 가지급금 정리에 대한 부분, 기업의 신용등급 향상에 따른부분들은 "(주) 비즈파트너즈" 같은 "전문가"와 이야기를 하시는 것을 추천 드립니다.

 

(주) 비즈파트너즈 의 경영 컨설팅에는 경정청구, 경영컨설팅, 정부정책자금, 법인전환, 가지급금해결, 특허권자본화, 미처분이익잉여금활용, 가업승계, 간주배당세, 법인자금개인자산화, R&D 자금, 이익소각, 비상장주식가치평가, 영업권평가, 신자본환원, KOTC 등 기업에 필요한 모든 솔루션을 코칭해드립니다.

 

감사합니다.